Nội dung chính
Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với công ty con PNJ
NHNN khu vực 2 vừa công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh Trang sức PNJ (PNJP), một công ty con của Tập đoàn Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ). Quyết định này tập trung vào việc thực thi chính sách, pháp luật trong hoạt động kinh doanh vàng và phòng, chống rửa tiền.
Bối cảnh thanh tra
Thanh tra xem xét các khía cạnh quan trọng như:
- Tuân thủ quy định về sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng trang sức.
- Chế độ kế toán, thuế, lập và sử dụng hóa đơn chứng từ.
- Thực hiện các quy định phòng, chống rửa tiền (AML) theo Luật Phòng, chống rửa tiền 2019.
Kết quả tích cực được ghi nhận
NHNN đánh giá PNJP là doanh nghiệp quy mô lớn trong ngành, có hiệu quả kinh doanh tốt và đóng góp đáng kể cho nền kinh tế địa phương qua việc tạo việc làm và thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế. Trong lĩnh vực sản xuất vàng trang sức, công ty đáp ứng hầu hết các tiêu chuẩn về sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu, đồng thời đã ban hành quy trình nội bộ và báo cáo định kỳ đúng theo hướng dẫn của NHNN.
Các vi phạm và tồn tại được chỉ ra
Mặc dù có nhiều thành tựu, thanh tra cũng phát hiện một số vi phạm cụ thể:
- Phòng, chống rửa tiền: PNJP chưa kịp thời chỉ định và đăng ký cán bộ phụ trách, lưu trữ hồ sơ nhận dạng khách hàng chưa đầy đủ và chậm trễ trong việc báo cáo các giao dịch có giá trị lớn.
- Thuế: Công ty khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế. Tuy nhiên, NHNN ghi nhận sai sót này không gây thiếu thuế theo Luật Quản lý thuế 2019.
Biện pháp xử phạt và kiến nghị
NHNN khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính liên quan đến công tác phòng, chống rửa tiền và gửi văn bản tới Cục Thuế TP.HCM để xem xét xử lý các sai sót thuế. Đồng thời, công ty được yêu cầu thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị, bao gồm:
- Đăng ký và phân công cán bộ chịu trách nhiệm AML ngay lập tức.
- Cải thiện quy trình lưu trữ và cập nhật hồ sơ khách hàng.
- Báo cáo kịp thời các giao dịch đáng ngờ và tuân thủ đầy đủ các quy định thuế.
Những đề xuất này không chỉ giúp PNJP nâng cao tiêu chuẩn quản trị nội bộ mà còn góp phần hoàn thiện môi trường kinh doanh vàng trang sức trên thị trường.
Với vốn điều lệ 500 tỷ đồng và chức năng mua bán, cung ứng dịch vụ gia công, bảo hành, sửa chữa trang sức, PNJP vẫn là một mô hình doanh nghiệp con quan trọng của tập đoàn PNJ, cần duy trì sự minh bạch và tuân thủ pháp luật để duy trì lợi thế cạnh tranh.
